江汉区2020年预算调整方案草案

区十五届人大四次会议审议通过了2020年本级财政收支预算。预算执行中，受新冠肺炎疫情冲击、落实国家减税降费免租政策等因素影响，区级“三本”预算均出现了不同程度的掉收，从而区级预算支出重心进行了相应调整。省分批次转贷我区地方政府债券资金，相关转移支付收入需据实调整。中央给予湖北武汉一揽子支持政策，相关转移支付需纳入预算管理。根据中央关于进一步过“紧日子”、共克时艰的有关精神，大力压减非刚性、非急需支出，用债券资金置换资本性支出，清理各类财政存量资金，统筹用于疫情防控、“六稳”、“六保”、民生保障等重点支出。上年结转收入年初未预计编列，现按2019年决算数予以调整。根据《中华人民共和国预算法》和国务院关于加强预算管理的有关规定，上述收支变动需分类纳入预算调整。为此，特提出江汉区2020年预算调整方案草案如下：

一、本级一般公共预算调整方案

（一）本级一般公共预算收入总量由年初的1,578,600万元调整为1,448,008万元，净减少130,592万元

一是地方一般公共预算收入由年初的1,300,000万元调整为980,000万元，减少320,000万元，主要是受新冠肺炎疫情及防控措施影响全区税收收入下降。

二是返还性及其他转移性收入由年初的177,767万元调整为381,011万元，增加203,244万元。主要是中央补贴本级财政财力短收收入77,000万元，增加疫情防控及其他专项转移支付125,305万元。

三是上年结余结转增加8,231万元，由于年初预算编制早于上年决算关门时间，未能预计编列，现根据区人大常委会批复的2019年决算数予以调整。

四是调入资金由年初的49,955万元调整为40,184万元，减少9,771万元。其中：政府性基金调入减少20,417万元；国有资本经营预算调入增加1,370万元，为国有企业据实补缴上年净利润收入；其他资金调入增加9,276万元，为清理收回的财政各类存量资金。

五是地方政府一般债券转贷收入增加30,462万元，由于年初预算无法预计编列，现按省财政厅年中下达我区政府转贷数额如实编列。

六是调入预算稳定调节基金由年初的50,878万元调整为8,120万元，减少42,758万元。主要是中央补贴我区财力短收收入77,000万元，同时通过债券置换、压减非刚性和非急需支出、调整支出结构等方式压减了区级支出。

（二）本级一般公共预算支出总量由年初的1,578,600万元调整为1,448,008万元，净减少130,592万元

一是地方一般公共预算支出由年初的800,000万元调整为846,027万元，净增加46,027万元。主要是省下达我区新增一般政府债券安排支出增加，上级支持我区新冠肺炎疫情防控及复工复产专项转移支付增加。另外，全区各部门落实中央过“紧日子”要求，调整支出结构，大力压减非刚性和非急需支出。

二是转移性支出专项上缴由年初的765,512万元调整为588,893万元，减少176,619万元。主要是因为本级地方一般公共预算征收入库减少，按财政体制结算的省市上缴数下降。

三是地方政府债务还本支出13,088万元，与年初持平。

以上调整后，2020年区本级一般公共预算安排收支平衡。

2020年调整预算中，上级专项转移支付收入调整为192,305万元为预计数，年终财政部门将按实际情况列入年度预算。年度终了，财政部门将及时就当年财力和财政决算平衡情况，向区人大常委会报备。

二、本级政府性基金预算调整方案

（一）本级政府性基金预算收入总量由年初的201,970万元调整为412,697万元，净增加210,727万元

一是地方政府性基金收入增加1,803万元，主要是按上级要求增加专项债利息缴库收入。

二是上级专项转移性收入由年初的180,276万元调减为48,882万元，减少131,394万元。主要是受疫情影响土地挂牌出让受影响导致土地使用出让收入减少。

三是一般性转移支付收入由年初的20,417万元调减为2,504万元，减少17,913万元。主要部分土地出让收入未实现导致预计净收益调减。

四是上年结余结转增加407万元，根据区人大常委会批复的2019年决算数予以调整。

五是调入资金由1,277万元调减为0元，系按上级财政要求专项债务项目使用单位上缴的债务利息收入由“调入资金”科目调整为“地方政府性基金收入”。

六是抗疫特别国债转移支付收入增加50,000万元，主要用于公共卫生基础设施建设，根据转贷额据实调整。

七是地方政府专项债务转贷收入增加309,100万元，由于年初预算无法预计编列，现按省财政厅年中下达我区政府转贷数额如实编列。

（二）本级政府性基金预算支出总量由年初的201,970万元调整为410,192万元，净增加208,222万元

本级地方政府性基金预算支出由年初的181,553万元调整为410,192万元，净增加228,639万元，主要是省下达我区新增专项债券、抗疫特别国债安排的支出增加。另外，受疫情影响部分土地挂牌出让延迟导致预计土地成本支出减少。

以上调整后，2020年本级政府性基金预算结余2,505万元。

三、国有资本经营预算调整方案

（一）本级国有资本经营预算收入总量由年初的10,450万元调整为5,433万元，净减少5,017万元

主要是因新冠肺炎疫情影响，国有公司积极执行中央及省、市出台的相关惠企政策，对辖区内中小企业租金实施“三免六减”政策，同时，相关配套服务收入减少，拆迁项目延缓，导致收入大幅下降。

    （二）本级国有资本经营预算支出总量由年初的10,450万元调整为5,433万元，净减少5,017万元

一是国有资本经营预算支出由年初的10,000万元调整为3,613万元，减少6,387万元，主要调减了国有企业资本金注入。

二是调出资金由年初的450万元调整为1,820万元，增加1,370万元，主要是国有企业据实补缴上年利润。调出资金按照国务院加强财政资金统筹使用的有关规定，调入一般公共预算统筹使用。

以上调整后，2020年本级国有资本经营预算安排收支平衡。

四、2020年地方政府债务情况

    （一）全年政府债务限额情况

省财政厅正式下达我区2020年末政府债务限额57.09亿元，其中：一般债务限额19.56亿元，专项债务限额37.53亿元。

    （二）全年债券发行情况

省财政厅转贷我区地方政府债券资金总额33.96亿元，均为新增政府债券，其中：一般债券3.05亿元；专项债券30.91亿元。

（三）全年债务余额情况

2020年10月底，全年新增政府债券发行工作已全部完成。截至目前，我区地方政府债务余额45.1亿元，其中：一般债务余额10.67亿元，专项债务余额34.43亿元，均在省下达我区的政府债务限额以内。

（四）抗疫特别国债情况

中央出台支持湖北武汉一揽子政策，7月下达我区抗疫特别国债5亿元，主要用于我区公共卫生及疫病防控体系建设。