2016年度

武汉市江汉区审计局部门决算

2017年9月7日

目录

第一部分 武汉市江汉区审计局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、部门人员构成

第二部分 武汉市江汉区审计局2016年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况

三、支出决算情况

四、财政拨款收入支出决算总体情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、其他重要事项的情况

第三部分  武汉市江汉区审计局2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表(表1)

二、收入决算表(表2)

三、支出决算表(表3)

四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表(表7)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

第四部分 名词解释

武汉市江汉区审计局2016年度部门决算情况说明

第一部分 武汉市江汉区审计局基本情况

一、部门主要职能

1．对本级财政预算执行情况以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；

2．对区直各部门（含区直各单位）和事业单位的财务收支进行审计监督；

3．对区属国有企业和国有资产占控股地位的股份制企业的资产、负债、损益进行审计监督；

4．对区属重点建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督；

5．区政府机构、区属企事业单位接受国际组织和外国援助、贷款项目的财务收支进行审计监督；

6．对区政府部门管理和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠基金以及其它有关基金、资金的财务收支进行审计监督；

7．对区党政机关、群众团体和事业单位的党政正职领导干部，国有企业和国有资产占控股地位的股份制企业的厂长（经理）任期经济责任进行审计监督；

8．对区政府部门、区属企事业单位内部审计工作进行业务指导，对内部审计业务质量进行检查和评估；

9．承办区人民政府和上级审计机关交办的其它事项。

二、部门单位构成

从决算单位构成来看，武汉市江汉区审计局部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和1个下属单位决算组成。其中：行政单位1个、全额拨款事业单位1个。

纳入武汉市江汉区审计局2016年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：江汉区政府投资项目审计中心。

三、部门人员构成

武汉市江汉区审计局总编制人数25人，其中：行政编制14　　人，事业编制11人。在职实有人数23人，其中：行政15人，事业6人(其中：参照公务员法管理0人)。

离退休人员10人，其中：退休10人。

第二部分 武汉市江汉区审计局2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

2016年度收入总计884万元，支出总计961万元（其中，上年结转支出77万元）。与2015年相比，收入增加162万元，增长22 %，主要原因是人员支出及项目支出预算安排增加。支出增加266万元，增长38%，主要原因是人员支出及项目支出增加，上年结转结余增加。

二、2016年度收入决算情况

2016年度当年收入合计884万元。其中：财政拨款收入(含政府性基金拨款)884万元，占本年收入100%。

三、2016年度支出决算情况

2016年度当年支出合计961万元。其中：基本支出635万元，占本年支出66%；项目支出326万元，占本年支出34%。

四、2016年度财政拨款收入支出决算总体情况

　 2016年度财政拨款(含政府性基金拨款)收支总计884万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加162万元、266万元，增长22%、38%。主要原因是人员支出及项目支出预算安排增加，上年结转结余增加。

五、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2016年一般公共预算财政拨款支出年度预算为961万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等支出)，支出决算为961万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出635万元，项目支出326万元。项目支出主要用于中介机构外聘费、固投工作经费106万元，主要成效是提升了审计队伍综合实力，推进政府重点投资项目审计三位一体模式的实施；审计八不准外勤经费支出33万元，主要成效是全面贯彻落实了审计工作纪律；金审工程设备更新及网络维护费30万，主要成效是审计信息化建设水平得到提升；领导干部经济责任审计26万元，主要成效是规范了对领导干部权力运行的监督；审计培训费、审计质量控制、档案管理等其他项目支出131万元，主要用于提升审计项目质量和审计业务运转。

(一)一般公共服务支出(类)。年度预算为793万元，支出决算为793万元，完成年度预算的100%。

(二)社会保障和就业支出(类)。年度预算为93万元，支出决算为93万元，完成年度预算的100%

(三)医疗卫生与计划生育支出(类)。年度预算为33万元，支出决算为33万元，完成年度预算的100%

(四)住房保障支出(类)。年度预算为42万元，支出决算为42万元，完成年度预算的100%

六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出635万元，其中，人员经费563万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

(一)“三公”经费的单位范围

武汉市江汉区审计局有一般公共预算财政拨款预算安排"三公"经费的单位包括武汉市江汉区审计局本级及下属1个行政单位、1个全额拨款事业单位。

(二)一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况

2016年度"三公"经费财政拨款年度预算为2万元，支出决算为1.9万元，完成预算的95%。其中：

1.因公出国(境)费用支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出决算为1.9万元，完成预算的95%。其中：

(1)公务用车购置费0万元。

(2)公务用车运行维护费1.9万元，完成预算的95%，比预算减少0.1万元，主要原因是公车改革政策的落实。其中：租车费0.1万元；燃料费0.5万元；维修费0.9万元；过桥过路费0.2万元；保险费0.1万元；停车费0.1万元。

3.公务接待费支出决算为0万元。

2016年度"三公"经费财政拨款支出决算数比2015年减少4万元，降低67%，其中：公务用车购置及运行费支出决算减少4万元，降低67%；公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是公车改革政策的落实。

八、2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

2016年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

九、2016年度其他重要事项的情况

(一)机关运行经费支出情况。2016年度武汉市江汉区审计局(含参照公务员法管理的事业单位)机关运行经费支出72万元，较2015年(同口径)增加4万元，增长6%。主要原因是日常公用支出增加。

(二)政府采购支出情况。2016年度武汉市江汉区审计局政府采购支出总额65万元，其中：政府采购货物支出33万元、政府采购工程支出28万元、政府采购服务支出4万元。

(三)国有资产占用情况。截至2016年12月31日，武汉市江汉区审计局共有车辆0辆。

(四)预算绩效管理工作开展情况。2016年度，武汉市江汉区审计局组织对2个项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款51.2万元，占年初预算的6.9%。绩效评价结果：领导干部经济责任审计项目预算安排26.2万元，项目投入26.2万元，实际到位26.2万元，无资金结余，项目经费主要用于接受区委组织部的委托开展经济责任审计工作；市区交办审计项目25万元，项目投入25万元，实际到位25万元，无资金结余，项目经费主要用于上级审计机关、区委区政府交办的审计及相关项目。

第三部分　武汉市江汉区审计局2016年度部门决算表

第四部分  名词解释

(一)财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(三)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

(五)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

(七)各支出功能分类科目(到项级)

1．一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）

3.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

(八)结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

(九)年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

(十)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

(十一)项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

(十二)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十三)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十四)机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。